Multi-finance.ru

Обзор финансовых рынков
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Принципами организации налично денежного оборота являются

Вопрос 3 Принципы организации налично-денежного оборота

По своему экономическому содержанию наличный денежный оборот — процесс непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота .Наличное денежное обращение характеризуется использованием наличных денег в функции средства обращения и платежа, опосредствующей оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи. По величине наличный денежный оборот — совокупность платежей наличными деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения.

Наличные деньги начинают свое движение из касс банков, прежде всего из центрального банка как эмиссионного центра.

Из оборотных касс этого банка они поступают в коммерческие банки. Предприятия, организации , предприниматели за счет имеющихся на их счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Эти денежные суммы предназначены для выплаты заработной платы и приравненных к ним платежей и осуществления других платежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс банков может продаваться другим банкам, а также непосредственно выплачиваться населению (проценты по вкладам, выплата пенсий, пособий, дивидендов и др.). Из касс предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей производятся выплаты населению наличных денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначительные суммы используются для расчетов наличными деньгами между предприятиями, организациями.

Следующий этап движения наличных денег — расходование (использование) их населением на покупку товаров, оплату услуг, в качестве платежей в пользу государства и других юридических и физических лиц.

Расходование части денег может быть отложено (сбережения населения) в организованной и неорганизованной формах. От населения наличные деньги вновь поступают в кассы предприятий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться для денежных расчетов, минуя банк и должны сдавать в банк для зачисления на счета. Таким образом, наличные деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот .

Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение наличных денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Такая позиция в кругообороте наличных денег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту , обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и , наоборот, без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля за расходованием наличных денег. Чтобы предупредить задержку наличных денег в кассах предприятий, организаций , банки контролируют предельные суммы (лимиты) наличных денег, которые могут оставаться в кассе на конец дня, и жесткие сроки их сдачи в банки (предприятия связи). Кроме того, определена возможная величина расходования на месте предприятиями, организациями поступающей денежной выручки.

В процессе организации денежного оборота решаются такие важные экономические задачи,как:

— определение общего объема налично-денежного оборота , его структуры; изучение складывающихся тенденций;

— направление и регулирование денежных потоков;

— размещение денежной массы по территории страны;

— определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины денежных агрегатов;

— установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег;

— расчет эмиссионного результата за (на) определенный период и др.

Банки для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег, а также возможных выдач наличных денег. Прогноз кассовых оборотов делается на основе сведений, накапливаемых в банке по обслуживаемым предприятиям, предпринимателям по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег, на основе анализа динамических рядов.

Наличный денежный оборот организуется на основе следующих принципов :

— предприятия, организации , учреждения, предприниматели должны хранить наличные деньги в банках, за исключением лимита кассы, и получать деньги в кассах банков;

— банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассах субъектов всех форм собственности;

— наличное денежное обращение является объектом прогнозного планирования;

регулирование наличного денежного оборота осуществляется в централизованном порядке центральным банком.

— организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

— наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако, его четкая организация особенно важна в социально-экономическом плане, так как этот оборот обслуживает преимущественно отношения, связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфере обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной способности населения и денег.

Наличный денежный оборот и его организация

11.1. Понятие наличного денежного оборота

Наличный денежный оборот является неотъемлемой частью денежного оборота в рамках национальной экономики. Он реализуется как постоянный кругооборот наличных денег в экономике. Объемы и скорость обращения, мотивация сделок с денежной наличностью всех участников денежного оборота отражают потребности общества в целом и отдельных его граждан.

Наличный денежный оборот — это движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осуществлении различных видов платежей.

Наличный денежный оборот определяется как часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени. Наличный денежный оборот во всех странах, независимо от уровня развития экономики, составляет меньшую часть денежного оборота, но имеет важное функциональное значение .

Только наличные деньги как законные платежные средства обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток и в неограниченных объемах.

В сфере наличного денежного оборота происходит окончательная реализация произведенных товаров, работ и услуг, проверяется соответствие спроса и предложения. От состояния наличного денежного оборота во многом зависит покупательная способность национальной валюты.

Наличный денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков, эмитированных центральным банком страны (банкнот и разменной монеты), в ходе которого денежные знаки прежде всего выполняют функции средства обращения и средства платежа.

11.2. Структура наличного денежного оборота

Структура наличного денежного оборота предполагает включение в него определенных денежных потоков между субъектами денежных отношений, или денежного оборота:

  1. между системой центрального банка и системой коммерческих банков;
  2. между коммерческими банками, между банками и их клиентами;
  3. между организациями, между организациями и населением;
  4. между отдельными гражданами.

Четыре укрупненных денежных потока позволяют проследить уровень и этапы организации наличного денежного оборота.

Первый поток денежной наличности

Первый поток фиксирует монополию центрального банка на выпуск наличных денег в обращение, связывая наличный денежный оборот с процессами снабжения банков денежной наличностью со стороны центрального банка и ее инкассации (получении) в центральном банке. Наличные деньги, эмитированные центральным банком, поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы организаций (прежде всего организаций торговли и организаций, оказывающих услуги населению).

Второй поток денежной наличности

Второй поток охватывает сферу инкассации денежной наличности от клиентов коммерческих банков и снабжение этих клиентов необходимой денежной наличностью. Данный денежный поток регулирует центральный банк с помощью установленных им правил. На их основе коммерческие банки совершают свои кассовые операции , связанные с денежной наличностью. Этот оборот обеспечивает получение и обслуживает расходование денежных доходов населения. Часть наличных денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть денег выдается клиентам: либо в кассы организаций, либо непосредственно населению. Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т. д.

Читать еще:  Денежное возмещение износа основных фондов

Третий поток денежной наличности

Третий поток реализует кассовое обслуживание населения через банки и организации. Наличный денежный оборот между организациями незначителен, так как основная часть расчетов совершается безналичным путем. Для каждой организации устанавливаются лимиты остатка наличных денег в кассе, и деньги, превышающие лимит, должны быть сданы в обслуживающий данную организацию коммерческий банк. Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т. д.).

Четвертый поток денежной наличности

Четвертый поток появляется при использовании наличных денег, когда платеж осуществляется посредством простой передачи денежного знака получателю платежа. При этом для двух сторон сделки не требуются никакие технические средства. Не требуется также уведомлять третью сторону и получать ее подтверждение на право совершения сделки. Получатель платежа, кто бы он ни был, может немедленно потратить полученные деньги.

В современных условиях данный поток денежной наличности приводит к возникновению «теневого» оборота. Огромные суммы наличности, прежде всего в виде денежных купюр крупных номиналов, используются в «теневой» экономике для осуществления противоправных действий, ухода от налогообложения, а также в операциях с наркотиками и оружием, в игорном бизнесе, обслуживают деятельность преступных группировок и т. д. Вместе с тем практика показывает, что, несмотря на уязвимость наличных денег как средства платежа от подделок, процент подделок денежных знаков, выявляемых в процессе обработки поступившей из платежного оборота денежной наличности, незначителен.

Кругооборот наличных денег можно также рассматривать по пунктам (местам) нахождения или передвижения:

  • в центральных или региональных хранилищах центрального банка;
  • в подразделениях центрального банка (в оборотных кассах и резервных фондах расчетно-кассовых центров);
  • в операционных кассах коммерческих банков;
  • в кассах организаций;
  • в пути от одних касс к другим;
  • на руках у населения.

Наличный денежный оборот организуется государством в лице центрального банка в соответствии с порядком ведения кассовой дисциплины в экономике. Он отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться организации всех форм собственности при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы.

Контроль за соблюдением порядка ведения кассовой дисциплины возлагается в отдельных странах на кредитные институты (банки), осуществляющие кассовое обслуживание своих клиентов, или на органы налоговой службы.

Как отмечалось в главе 8, наличный денежный оборот в России организуется в системе центрального банка, его подразделениях (расчетно-кассовых центрах — РКЦ). Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т. е. изымаются из обращения, таким образом данный цикл кругооборота наличных денег завершается.

Схема наличного денежного оборота в России может быть представлена следующим образом (рис. 11.1).

Понятие, значение и принципы организации налично-денежного оборота;

Прогнозирование налично-денежного оборота.

Порядок организации налично-денежного оборота.

Понятие, значение и принципы организации налично-денежного оборота.

Налично-денежный оборот – 1) это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (обращения и платежа); 2) это движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осуществлении различных видов платежей.

Наличные деньги используются в основном в экономических отношениях населения, т.е. происходит формирование денежных доходов и расходов населения:

1. оплата труда, выплата пособий, пенсий, стипендий;

2. платежи за товары, услуги, налоги, сборы и другие платежи товарного и нетоварного характера.

Наличный денежный оборот между организациями незначителен, т.к. основная часть расчетов совершается в безналичном порядке. В настоящее время в России юридические лица имеют право рассчитываться между собой наличными деньгами, если сумма по одному платежу не превышает 100000 рублей. Наличный денежный оборот во всех странах составляет меньшую часть денежного оборота, но имеет важное функциональное значение:

1. Происходит окончательная реализация произведенных товаров, работ и услуг, т.е. осуществляется связь между общественным производством и личным потреблением.

2. Проверяется соответствие спроса и предложения.

3. От состояния налично-денежного оборота во многом зависит покупательная способность национальной валюты.

4. Правильная организация оборота наличных денег влияет на:

а) размер ДМ и скорость обращения денег;

б) стабильность и устойчивость денежного обращения в стране;

в) величину издержек по ведению кассовых операций.

Принципы организации налично-денежного оборота:

1. Все организации, участвующие в хозяйственном обороте, должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках.

2. Кредитные институты (банки) устанавливают лимиты остатка наличных денег для организаций всех форм собственности, по согласованию с руководителями этих предприятий. При определении лимита учитывается специфика деятельности предприятия. Превышение кассового лимита допускается только в течение трех рабочих дней при выдаче заработной платы, социальных выплат и стипендий.

3. Наличные деньги организации могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

4. Целевое использование наличных денежных средств участниками налично-денежного оборота.

5. Обращение наличных денег прогнозируется.

6. Управление наличным денежным оборотом осуществляется в централизованном порядке.

7. Организация налично-денежного оборота должна быть такой, чтобы обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность.

В России наличный оборот составляет свыше 30% всей денежной массы (а в развитых странах – 5-10%).

Налично-денежный оборот

27 августа 2018

Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности «Экономист-менеджер». Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.

Также это определенная часть оборота денег, которая равняется величине общих платежей, совершающихся через наличную форму денег за конкретный временной период, а также операция бесперебойного вращения наличных банкнот, билетов или монет.

Говоря простыми словами, оборот наличных денег представляет собой некую систему, где наличные постоянно находятся в движении, выполняя покрывающую роль различных платежей.

С каждым годом большое число людей в стране начинают использовать для совершения платежа в различных магазинах пластиковые карты, но и наличные деньги все же не сбавляют ход по популярности и актуальности. Люди пожилого возраста зачастую с недоверием относятся к банковским организациям и системе пластиковых карт.

Банковской картой нельзя расплатиться, например, на рынке или базаре, где продаются свежие овощи, фрукты, молоко и остальные продукты, которые выращиваются фермерами. Также, имея наличные деньги в кармане, можно в любое время и месте ими расплатиться и не вспоминать злополучный пин-код.

Развитые государства используют систему пластиковых карточек для оплаты практически в полную меру: процент электронного оборота составляет практически 90%. Деньги в наличном расчете там почти не используются и не применяются. Лишь 1% жителей Соединенных Штатов Америки не получает заработную плату на карточку, в Канаде эта величина равняется 5%, а в Англии – 10%. В Российской Федерации история с наличными деньгами выглядит куда позитивнее: после принятия некоторых экономических преобразований данная величина составила 25%, но сегодня достигает 42%.

Наличный денежный оборот применяется во многих областях:

  • для расчета граждан страны в небольших магазинах, ресторанах и кафе;
  • для выплаты заработной платы для сотрудников небольших организаций;
  • для внесения денежных средств гражданами на личные банковские счета, а также чтобы получить их;
  • для выплаты пенсионных начислений и стипендий;
  • для выдачи кредитов физлицам;
  • для выплаты процентов за имеющиеся ценные бумаги гражданам;
  • для того, чтобы погасить коммунальные задолженности физлицами.
Читать еще:  Понятие денежного оборота

Налично-денежный оборот среди предприятий и компаний совсем небольшой. Существует два вида денежных средств, участвующих в денежном обращении: банкноты и монеты. Выпуск данных платежных средств выполняют Центральный Банк Российской Федерации и отдел казначейства страны.

Понятия и принципы наличных денег

Оборотом наличных денежных средств является группировка платежных операций за конкретный промежуток времени, где отражается передвижение банкнот и монетных денег как инструмент для вращения и способа для оплаты. Сегодня часть этих средств в Российской Федерации равняется примерно 40%, как было сказано выше.

Наличные могут чаще и в большем количестве применяться по некоторым основаниям:

  • при наличии разных кризисных ситуаций;
  • в процессе замедления денежно-рабочих подсчетов;
  • при некачественной работе внутрибанковского сегмента;
  • в процессе конкретного снижения дохода организации для уклонения от уплаты налоговых начислений.

Увеличение оборота наличных денег снижает величину бюджета организации и повышению сегмента черных рынков. Итогом данной ситуации будет служить общая нестабильная обстановка и дефицит. Движение денег при помощи электронных средств намного проще контролировать и считать.

В Гражданском Кодексе российской Федерации прописаны основные требования и позиции при движении наличных денег. Данный Кодекс регулирует необходимые правила для всех видов хозяйствующих субъектов. Наличные в кассовом аппарате организации имеют свой лимит, и их оборот осуществляется в соответствии с некоторыми принципами:

  • любые организации должны держать наличные средства на своих банковских счетах;
  • все компании должны придерживаться установленному лимиту касс;
  • управлять наличными деньгами необходимо сконцентрированным образом;
  • наличные должны быть как предмет для дальнейших прогнозов и анализа;
  • деятельность наличного оборота реализуется для поддержания стабильной экономической ситуации в стране;
  • наличные деньги в кассу организации должны поставляться только из той банковской организации, с которой был заключен договор о сотрудничестве.

Задачи наличных денег и их передвижение

Движение наличности должно проходить в непрерывном процессе, а в центре движения всегда должны находиться банковские организации. Лимиты касс работают, чтобы наличные деньги двигались в ускоренном темпе. В процессе обращения наличных можно решить некоторые задачи:

  • вычислить величину, структуру и дать прогноз на будущее;
  • отрегулировать и направить денежные ресурсы;
  • распределить наличные деньги по всей стране;
  • вычислить массу денежных средств в качестве банкнот и монет внутри государства, которые необходимы для совершения платежных операций;
  • установить уровень и порядок процесса инкассации и остальных видов движения денег между банковских организаций;
  • рассчитать итоги выпуска денег за конкретный период времени.

Банковские организации могут составить прогноз, который будет содержать данные о поступающих денежных средствах, а также о тех деньгах, которые будут выдаваться населению. Он рассчитывается при помощи поступающей информации за предшествующее время.

Основной рычаг движения наличных денег – это банковские организации, которые занимаются их регламентированием и организацией. В реализацию наличные отправляются, когда происходит процесс перевода из резервной позиции в основной оборот.

Только после данного процесса они переводятся в банки, и больше половины этих наличных денег выдается заемщикам. Оставшаяся часть перечисляется в кассовую зону организаций. Жители оплачивают некоторые продукты и товары исключительно наличными деньгами, и таким образом они «крутятся» от кассы компаний до банковских организаций.

Организация работы и контроля наличных

Система работы касс организаций должна контролироваться Центральным Банком, который создает требования и порядки для проведения. После оплаты наличными деньгами, они «переходят» в кассу организации – это значит, что произошел оборот наличных денег. Законом предусматривается несколько видов ответственности за соответствующие нарушения в данной области:

  • если была замечен денежный расчет с иными компаниями с превышением заданной денежной величины, то устанавливается штраф в двойном размере;
  • если было замечено неоприходование денег, то устанавливается штраф в тройном размере;
  • если не соблюдается порядок при хранении денег, то устанавливается штраф в тройном размере;
  • если в кассе накоплено денег сверх установленной нормы, то налагается штраф в тройном размере.

За все нарушения внутри компании должен отвечать руководитель. Именно на него накладываются дополнительные штрафные санкции в пятидесякратном размере от установленного минимума заработной платы. Ссылаясь на это, нужно сказать, что наличные деньги нужно постоянно контролировать и пересчитывать. Штрафы зачисляются в государственный бюджет страны.

Ответственные лица из налоговой инспекции организацию проверочные мероприятия по кассам всех организаций. Помимо кассовой документации, они могут проверить и само кассовое устройство. Порядок и правила проведения проверочных мер указан в специализированном административном документе Федеральной налоговой службы, представители которой имеют:

  • право на получение доступа к кассе организации, который на данный момент проверяется;
  • право на пересчет наличных денег;
  • право на проверку отчетных документов;
  • право на требование подробного отчета в письменной форме по каждому выявленному нарушению;
  • право на привлечение к административной ответственности организации, которая проходит проверку.

Стабильное положение экономического положения страны напрямую зависит от качественного проектирования экономики. Все банковские организации должны обеспечивать движение наличных и безналичных средств, также они должны дать анализ расчета на основные запросы наличного оборота в будущем. Именно это является основополагающей функцией банковских организаций. Также наличные деньги могут оказывать непосредственное влияние на стойкие потребительские запросы жителей страны.

Денежный оборот, его содержание и структура. Безналичный денежный оборот и его организация. Налично-денежный оборот.

Денежный оборот, его содержание и структура. Безналичный денежный оборот и его организация. Налично-денежный оборот. Денежная система. Законы денежного обращения. Денежная масса, скорость обращения денег.
Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Понятие «денежный оборот» более узкое, чем понятие «платежный оборот». Платежный оборот — процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньга.
Поэтому понятие “денежное обращение” можно отнести только к части денежного оборота, а именно — к налично-денежному обороту.
Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, независимо от того безналичный это оборот или наличный.

Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления.
Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
• центральным банком и коммерческими банками;
• коммерческими банками;
• предприятиями и организациями;
• банками и предприятиями и организациями;
• банками и населением;
• предприятиями, организациями и населением;
• физическими лицами;
• банками и финансовыми институтами различного назначения;
• финансовыми институтами различного назначения и населением.
Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты.
Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак — характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.
В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:
• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:
• оборот между банками (межбанковский оборот);
• оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между юридическими и физическими лицами;
• оборот между физическими лицами.
Система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений.
Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостный) оборот, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.
При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег.
Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать» их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.
В отличие от других рынков, валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.
Две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений:

  • денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;
  • в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.
Читать еще:  Денежная реформа графа е ф канкрина

Подавляющее большинство расчетов между фирмами осуществляется в безналичном порядке путем перечисления средств со счета плательщика на счет их получателя, а также путем зачета взаимных требований. Предпринимательские фирмы хранят денежные средства на счетах в банке, куда поступают все причитающиеся им платежи и откуда перечисляются средства по обязательствам фирмы. Безналичные расчеты по сравнению с налично-денежными расчетами сокращают издержки обращения, т.к. в данном случае отпадает необходимость в перевозке и хранении наличных денег.
Основными законодательно-нормативными документами, регламентирующими в настоящее время общие подходы к организации расчетов в РФ и единый документооборот в коммерческих банках, являются:

  • Гражданский кодекс РФ, гл. 45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты» (ч. 2);
  • Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
  • Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 12.04.2001 г. № 2-П.

Принципы организации безналичных расчетов — основополагающие начала их проведения.
1 — правовой режим осуществления расчетов и платежей.
2 — осуществление расчетов по банковским счетам.
3 — поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей.
4 — наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.
5 — срочность платежа.
6 — контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.
7 — их имущественной ответственности за несоблюдение договорных условий.
Налично-денежный оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.
Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам — юридическим и физическим лицам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.
Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг и т.д.
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах. Деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения.
Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:
1 — все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
2 — банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
3 — обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
4 — управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
5 — организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
6 — наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.
Денежная система — организуемое и регулируемое государственными законами денежное обращение страны. Известны различные типы денежных систем. Так, в условиях существования металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм — денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами — золотом и серебром, монеты из них функционируют на равных основаниях.
Монометаллизм — денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно находится в обращении.
Денежная система состоит из элементов:

  • Денежная единица;
  • Масштаб цен;
  • Вид денег, имеющий законную платежную систему;
  • Порядок эмиссии и обращения;
  • Гос. аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения.

ЗАКОН ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ был сформулирован К. МАРКСОМ в его фундаментальном труде «Капитал». Денег должно быть столько, сколько необходимо для того, чтобы приобрести все товары и услуги, подлежащие реализации по определенным ценам:
КД = СЦ / О,
КД – кол-во денег, необходимое в качестве средства обращения в данном периоде;
СЦ – сумма цен товаров и услуг, подлежащих реализации в данном периоде;
О – скорость обращения денег
КД = (СЦ – К + П – ВП) : О,
К – сумма цен товаров и услуг, проданных в кредит, срок погашения которого в данном периоде не наступит;
П – сумма платежей по долговым обязательствам, срок погашения которых наступит в данном периоде;
ВП – сумма взаимопогашенных платежей.
Вывод: денежная масса должна соответствовать товарной массе!
Уравнение обмена ФИШЕРА:
MV = PQ,
M – кол-во денег в обращении;
V – скорость оборота денег в данном периоде;
P – уровень товарных цен;
Q – товарная масса, подлежащая реализации в данном периоде.
M = PQ / V (аналогично закону денежного обращения Маркса).
Таким образом, важное значение для обеспечения устойчивости денежного обращения имеет товарное обеспечение денег.
Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств.
Классификация, учитывающая специфику денежкой массы, может состоять из следующих денежных агрегатов:
М0 — наличные деньги в обороте, в т.ч. на руках у населения и в кассах предприятий и организаций;
M1 — М0 + вклады до востребования физических и юридических лиц и местных органов управления;
М2 — M1 + срочные вклады физических и юридических лиц и местных органов управления;
М3 (общая денежная масса в национальной валюте) — М2 + накопительно-целевые вклады и средства в ценных бумагах физических и юридических лиц и местных органов управления;
М4 (общая денежная масса, включая иностранную валюту) – М3 + вклады (до востребования, срочные и накопительно-целевые) физических и юридических лиц и местных органов управления.
Скорость обращения денег — среднее число оборотов, совершаемое денежной единицей в течение года.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector