Multi-finance.ru

Обзор финансовых рынков
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Расчет процентов по займу формула пример

Считаем проценты по займу: день первый, день последний

Бухгалтеру нередко приходится рассчитывать сумму процентов за пользование заемными средствами. И здесь важно правильно посчитать количество дней, за которые начисляется плата за пользование деньгами. Не только для того, чтобы избежать споров между сторонами. От такого расчета зависят налоговые вопросы — учет суммы процентов в «прибыльных» доходах (расходах) и удержание НДФЛ с дохода в виде материальной выгоды (если заем выдан физическому лицу).

Нередко у бухгалтеров возникают затруднения с определением первого и последнего дня заемного периода. Давайте разбираться, что это за дни.

Первый день

Сразу оговоримся, что стороны вправе определить любой порядок начисления процентов за пользование займо м п. 1 ст. 809 ГК РФ . Посмотрите ваш договор — если там четко прописано, с какого по какой день считать, то действуйте согласно положениям этого документа. Но, как правило, в договорах указывают лишь процентную ставку и срок возврата займа. Поэтому в остальных вопросах приходится руководствоваться общими правилами.

Прирост портфеля микрозаймов в большой степени обеспечила накопленная проблемная задолженность

Договор займа считается заключенным с момента передачи дене г п. 1 ст. 807 ГК РФ . Но учитывать этот день для целей расчета процентов не нужно, поскольку по общему правилу ГК течение срока, определенного периодом времени, начинается на следующий день после календарной даты или наступления события, которыми определено его начал о ст. 191 ГК РФ . Таким образом, если в договоре не сказано иного, проценты всегда нужно начислять со дня, следующего за днем передачи (перечисления) денег.

Этот момент особенно важен, когда день получения займа и день начала начисления процентов приходятся на разные месяцы. Предположим, сотруднику был выдан беспроцентный заем 31.03.2016. По правилам, действующим с 01.01.2016, доход в виде матвыгоды от экономии на процентах возникает на последнее число каждого месяца в течение срока пользования займо м подп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ . Поскольку согласно ГК срок пользования займом нужно отсчитывать с 01.04.2016, то рассчитывать матвыгоду и удерживать НДФЛ с нее за март не нужно.

Последний день

Что касается последнего дня, то тут все несколько сложнее.

Как сказано в ГК, при отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно «до дня возврата суммы займ а» п. 2 ст. 809 ГК РФ . Предлог «до» с точки зрения русского языка воспринимается скорее как указание не включать день возврата. По крайней мере, согласно словарю Ожегова «до» указывает на предел чего-либо, в значении «раньше чего-нибуд ь» Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка: 80 000 слов и фразеологических выражений. М.: Азбуковник, 1999. С. 168 .

При этом в другой норме ГК, где речь идет о досрочном возврате займа, говорится о начислении процентов «включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее част и» п. 4 ст. 809 ГК РФ . Здесь уже очевидно, что последний день включается. А разных правил расчета процентов для досрочного и для обычного возврата займа быть не может. Поскольку норма о порядке досрочного возврата была введена позже, то можно предположить, что законодатель сознательно уточнил формулировку во избежание споров.

Отметим, что документы ЦБ, касающиеся кредитов Банка России, также требуют начислять проценты по день возврата кредита включительн о п. 2.1 генерального кредитного договора (приложение 1 к Положению, утв. ЦБ 12.11.2007 № 312-П) ; п. 3.14 Положения, утв. ЦБ 04.08.2003 № 236-П ; п. 2.2 Приказа ЦБ от 30.11.2015 № ОД-3381 ; п. 6.1 Приказа ЦБ от 15.01.2014 № ОД-18 ; п. 2.7 Приказа ЦБ от 17.04.2013 № ОД-194 . Центробанк вправе определить свой порядок начисления проценто в п. 1 ст. 809 ГК РФ; ст. 40 Закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ , общим правилом его считать нельзя. Однако позицию ЦБ можно рассматривать в качестве примера распространенного подхода.

Мы обратились за консультацией по этому вопросу к эксперту по гражданскому законодательству, и вот что нам разъяснили.

ИЗ АВТОРИТЕТНЫХ ИСТОЧНИКОВ

“ Согласно п. 2 ст. 809 ГК РФ проценты по договору займа выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа. Полагаю, что в случае отсутствия условий о порядке начисления процентов в самом договоре проценты начисляются со дня, следующего за днем выдачи займа, и по день возврата займа включительн о ” .

Поскольку расчет процентов влияет на налоговые вопросы, мы решили поинтересоваться также мнением и представителя Минфина. Оно оказалось таким же.

ИЗ АВТОРИТЕТНЫХ ИСТОЧНИКОВ

“ Начисление процентов по договору займа (кредита) при отсутствии условия о порядке их начисления в самом договоре займа производится по формуле простых процентов за период со дня, следующего за днем предоставления займа (кредита), до дня погашения кредита включительно, за каждый календарный день исходя из количества календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно). Дата предоставления займа (кредита) не учитывается при расчете суммы начисленных процентов. То есть течение срока начинается на следующий день после календарной даты или наступления события (совершения действия), которым определено его начал о п. 2 ст. 6.1 НК РФ ” .

С учетом вышеизложенного проценты за день возврата займа надо начислять (если этот день прямо не исключен договором).

Как рассчитать проценты за пользование займом

Бывает, что распиской (или договором) предусмотрены проценты за пользование займом, а бывает, что не предусмотрены. В любом случае взыскание процентов по расписке (договору займа) возможно, даже если вы с заемщиком о процентах не договаривались. Так как российское законодательство по-умолчанию предусматривает платное использование чужих денег. Так как же рассчитать проценты по займу?

Расчет процентов по расписке за пользование денежными средствами происходит следующим образом:

Если в расписке (договоре займа) проценты не предусмотрены, тогда размер процентов за пользование вашими денежными средствами равен действующий на период вашего займа ставкой рефинансирования Центрального Банка РФ. Сколько составляет ее ставка, можно всегда узнать в интернете, набрав в строку поиска фразу «Чему равна ставка рефинансирования цб рф.» С 14 сентября 2012 года до настоящего момента (лето 2014 года) она равна 8,25%.

На сегодняшний день (26 мая 2017 года) ставка рефинансирования равна 9,25%. Но пересчитывать приведенные ниже примеры я не стану, т.к. смысл остается тот же.

На 03 января 2019 года ставка рефинансирования составляет 7,75% годовых.

Это положение содержится в статье 809 Гражданского кодекса РФ:

Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

  • договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности, хотя бы одной из сторон;
  • по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.

Если по расписке проценты предусмотрены, то, разумеется, расчет ведется исходя из указанной в расписке процентной ставки.

ВАЖНО:

Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда (МРОТ), и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон; В январе 2014 года МРОТ составляет 5554 рубля. Таким образом сумма займа, менее 277700 рублей считается беспроцентной, если в расписке или договоре проценты указаны не были. Это относится к ст. 809 ГК РФ, то есть процентам за пользование займом. К нарушению срока возврата займа (неисполнению денежного обязательства) это отношения не имеет.

Другой случай, когда происходит неисполнение денежного обязательства.

В расписке или договоре займа могут быть предусмотрены проценты за просрочку возврата займа (неисполнение денежного обязательства), а могут быть, и не предусмотрены.

Если в договоре или расписке указаны проценты за просрочку, то рассчитывать надо исходя из этой процентной ставки.

Читать еще:  Инвентаризация расчетов по оплате труда

Если же проценты за просрочку возврата долга не предусмотрены, но вам не отдают деньги, тогда вновь прибегаем к ставке рефинансирования ЦБ РФ, о которой говорилось выше и рассчитываем, исходя из ее размера, действующей на день предъявления иска в суд или на день вынесения решения (решать вам).

Другими словами, в случае неисполнения заемщиком денежного обязательства, на сегодняшний день вы имеете право на прибавку к размеру вашего займа 8,25% от суммы займа в год.

Об этом нам говорит статья 395 Гражданского кодекса РФ:

За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

Калькулятор процентов по займу, для расчета процентов за неисполнение денежного обязательства http://upjobs.ru/395gk-calculator/

Пользуйтесь калькулятором с учетом НДС, так как без учета НДС неправильно. Об этом уже много думали, спорили, выносились постановления Высшего Арбитражного суда, и все-таки решили, что расчет суммы задолженности за неисполнение денежного обязательства следует считать именно с НДС.

Давайте разберем расчет процентов за пользование займом на цифрах:

Например, сумма займа составляет 300.000 (триста тысяч) рублей под 8,25% годовых.

Чтобы рассчитать проценты по займу, нам нужно высчитать, сколько же в рублях составляет 8,25% от суммы займа.

Для этого сначала посчитаем, сколько в рублях составляет 1%, а потом умножим все это на 8,25.

300.000 рублей разделим на 100% и получаем, что 1% = 3000 рублей.

Теперь 8,25% * 3000 рублей = 24750 рублей.

То есть 8,25% от 300.000 рублей составляет 24750 рублей.

Таким образом, при таком займе и таком размере процентов, за пользование займом в год мы можем требовать с заемщика +24750 рублей к общей сумме долга.

Если поделить 24750 рублей на 12 месяцев, то получим, что за один месяц проценты составляют 2062,5 рублей.

Накопление процентов за пользование займом и последний срок обращения в суд.

Проценты со временем имеют тенденцию накапливаться. Поэтому это следует иметь ввиду. Но при этом нужно помнить, что через три года после невозврата долга кредитор теряет право обратиться в суд за взысканием долга, так как срок давности по таким делам составляет 3 года.

Другими словами: если в расписке указано, что долг должен был возвращен 5 марта 2014 года, то 5 марта 2017 года – последний день требования возврата денег по этой расписке. Если же в расписке не указан срок возврата долга, то считается, что вы с должником договорились о том, что деньги будут возвращены по первому вашему требованию. Требовать возврата своего долга вы можете любым удобным для вас способом, но, если вы намерены впоследствии обращаться в суд, то суду будут необходимы подтвержденные сведения о том, что вы требовали вернуть вам долг. Поэтому требовать возврата долга лучше всего в письменной форме и по почте. Как написать такое требование читайте здесь .

Бывает, что по расписке проценты не предусмотрены, то есть, согласно расписке, все время займа заемщик пользуется деньгами безвозмездно. При этом, срок возврата долга прошел, а деньги заемщик не возвращает. Рассчитать проценты в этом случае возможно, учитывая все, что я описал выше, но я объясню на примере:

Пример.

10 июля 2011 года Савельев занял у Борта 300.000 рублей без процентов. Обязался вернуть долг 10 июля 2012 года.
10 июля 2012 года наступило, но деньги Савельев не вернул.
Наступило уже 15 мая 2013 года, Савельев с деньгами так и не объявился, и Борт решил взыскивать с Савельева долг «по полной».
Рассчитываем проценты за пользование денежными средствами:
Так как по расписке проценты не предусмотрены, считаем 8,25%.
Получаем, что 8,25% от 300.000 рублей — это 24750 рублей в год, 2062,5 рублей в месяц или 68,75 рублей в день.
С 10 июля 2011 года по 15 мая 2013 года прошло 2 года 9 месяцев и 15 дней.
За весь период займа с 10 июля 2011 года по 15 мая 2013 года за пользование займом Савельев должен Борту 69093,75 рублей.

Но он же еще просрочил возврат долга! То есть допустил неисполнение денежного обязательства. Рассчитываем проценты за неисполнение денежного обязательства:

За просрочку займа проценты в расписке также не предусмотрены. Поэтому отталкиваемся снова от 8,25%.
Мы помним, что 8,25% от 300.000 рублей — это 24750 рублей в год, 2062,5 рублей в месяц или 68,75 рублей в день.
Просрочка займа с 10 июля 2012 года по 15 мая 2013 года – 1 год, 9 месяцев и 15 дней = 44343,75 рублей.

Общая сумма задолженности Савельева складывается теперь из основной суммы займа 300.000 рублей + пользование денежными средствами (ст.809 ГК РФ) 69093 рублей 75 копекк + неисполнение денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ) 44343 рубля 75 копеек. Итого 413.437 рублей и 50 копеек! Также Борт посчитает госпошлину, прибавит ее размер к этой сумме взыскания и предъявит в суд иск к Савельеву на взыскания суммы долга. Как посчитать и оплатить госпошлину читайте в статье: оплата госпошлины в суд.

Одновременное применение ст. 809 ГК РФ и ст. 395 ГК РФ.

Если по расписке или договоре займа предусмотрены проценты за пользование денежными средствами, но не предусмотрены проценты за неисполнение денежного обязательства, то считаем соответственно: за пользование займом по тем процентам, которые указаны в расписке (договоре), а за неисполнение денежного обязательства — по общей ставке рефинансирования, которая на сегодняшний день составляет 8,25% от суммы займа.

Среди юристов бытует мнение, что при расчете процентов и взыскании суммы долга, использование одновременно ст.395 и ст.809 ГК РФ не применимо, так как при этом допускается двойная ответственность за одно нарушение (просрочку возврата долга). Но в действительности же, проценты, предусмотренные по ст. 809 ГК РФ (за пользование деньгами) начисляются именно за пользование деньгами и рассчитываются до момента возврата долга (а не до момента, когда заем должен был быть возвращен), а проценты, предусмотренные по ст.395 ГК РФ – за нарушение срока возврата долга. Ведь, пока деньги не возвращены, за их пользование надо платить (регулятивная обязанность закона). А за просрочку возврата долга предусматривается отдельная дополнительная санкция (охранительная обязанность закона).

Будьте уверены.

Вышеприведенный абзац призван оградить вас от заблуждений судов и прочих лиц, которые зачастую ошибочно считают такое применение закона двойной ответственностью. Сложившаяся порочная практика своей ошибочностью обязана низкой квалификации истцов, которые обращаются в суд за взысканием процентов по договору займа и неверно трактуют нормы закона. В моей юридической практике твердая убежденность в своей правоте вкупе с грамотным обоснованием своей точки зрения дали положительный результат. Правда, для этого пришлось обжаловать решение суда в апелляционный суд. Но дело того стоило.

Если вы считаете, что заемщик уже давно не прав и явно злоупотребляет вашим терпением, попробуйте начать действовать. Посчитайте, сколько составляет уже долг вашего заемщика, напомните ему об этом. Напишите ему письмо с предупреждением о том, что вы намерены обратиться в суд, в общем, напомните ему о себе, пусть не забывает.

Хоть изменилась ставка рефинансирования, что происходит в связи с государственными делами, в остальном вся процедура взыскания долга остается прежней.

На этом я, пожалуй, остановлюсь, и так получилась гораздо больше, чем планировал. Надеюсь, все рассказал понятно.

Весь процесс взыскания долга по расписке мы описали в пошаговом пособии — с первого, до последнего шага. Получить его можно бесплатно на этой странице.

Следуйте нашим рекомендациям и у вас все получится. Все вопросы задавайте в комментарии.

Читать еще:  Приказ с формой расчетного листка

Как рассчитать проценты по займам?

Все заемщики микрофинансовых организаций хотят знать, во сколько им обойдется услуга микрокредитования, то есть, сколько им придется переплатить. Поэтому вопрос, как рассчитать проценты по займам, используя онлайн-калькулятор, актуален для многих. Можно самостоятельно проверить достоверность цифр, указанных в кредитном соглашении: процентов, комиссий и неустоек за просроченные выплаты. Для этого необходимо научиться пользоваться сервисами онлайн-калькуляторов. При выборе размера микрозайма он выведет итоговый размер долга, включая переплату.

Как рассчитать проценты по займам

Итак, для самостоятельного подсчета процентов по микрозайму вам понадобятся кредитный договор и финансовый калькулятор на сайте. Перед окончательным подтверждением своего согласия на займ, выясните, чему равна ставка микрокредита в сутки. В договоре о займе обычно приводится информация о том, сколько понадобится переплатить в годовом выражении.

Переплату в ежедневном исчислении вы сможете самостоятельно подсчитать, используя следующие данные: конечный размер задолженности, срок кредитования, количество дней в году получения микрозайма. Не забудьте тщательно изучить в кредитном соглашении пункты, касающиеся порядка выставления неустоек и пеней за просроченные платежи. Пени за каждые просроченные сутки часто в разы превышают саму первоначальную ставку.

При беспроцентном займе в случае наступления просрочки, неустойка начисляются на общих основаниях. Иногда предоставляется «льготное время» на 3-7 дней, штрафы в этот период не начисляются.

Как рассчитать проценты по займам: начисление процентов

Порядок определения процентной ставки обусловлен сроком займа и периодичностью платежей по его погашению. В зависимости от периодичности погашения займы бывают:

  1. С оплатой в конце всего периода. Обычно это краткосрочные микрокредиты до 30-ти дней. В общую сумму входят основной долг, так называемое «тело» займа, и ежедневные переплаты.
  2. С еженедельной выплатой. К таким займам относятся микрозаймы, оформляемые на дому на 6 – 12 месяцев. В кредитном соглашении приводится еженедельная процентная ставка.
  3. С ежемесячными платежами. Задолженность погашается ежемесячно аннуитетными платежами. При таком механизме начисления первый платеж состоит из двух частей: первая наибольшая – проценты, вторая наименьшая – часть основного долга. С каждой последующей выплатой соотношение указанных двух долей меняется в сторону уменьшения доли переплаты и увеличения части основного долга.

Как рассчитать проценты по займам: расчет с примерами

Рассчитать, сколько придется переплатить по микрокредитам, можно двумя способами: с помощью известных математических формул или онлайн-калькулятора. Первый классический способ рассчитать проценты по займу займет некоторое время, но вы сможете проследить все вычисления и сравнить с реальными величинами.

Приведем пример

Человек получил положительное решение по кредиту на 30000 рублей на 30 дней под 2% в сутки. В текущем году 365 дней. Следовательно, это 730% годовых (365*2=730).

Определим объем переплаты:

30000*7,3=219000 (руб.) – годовая переплата

(219000/365)*30=18000 (руб.) – переплата за 30 дней.

Более сокращенный вариант:

30000*0,02=600 (руб.) – суточная

600*30=18000 (руб.) – переплата за 30 дней.

В итоге оплата к концу всего срока составит:

Второй способ с помощью онлайн-калькулятора более быстрый и удобный. В электронные формы вводятся данные о микрокредите или устанавливаются на шкале на нужной отметке с помощью бегунка. Сервис моментально выдает итоговую сумму погашения к концу периода кредитования.

Однако, размер общего долга, указанный на сайте, может превышать рассчитанный вами самостоятельно. Это означает, что онлайн-калькулятор включил комиссию за перевод денег на банковскую карточку или электронный кошелек.

Комиссионный сбор за перечисление средств составляет 2-3%. Этих расходов можно избежать, если выбрать для перечисления банковский счет или систему денежных переводов CONTACT. В условиях кредитования отдельной строкой указываются все дополнительные затраты. Если вы заметили неточность, обратитесь в службу клиентской поддержки МФО.

В приведенных выше примерах рассчитана ставка в денежном выражении. Теперь продемонстрируем, как через переплату вычислить ставку. Это понадобится в случаях, когда заемщику известны только размеры микрокредита и итоговой оплаты.

Приведем пример

Человеку одобрили займ в 8000 рублей. По истечении 30-ти дней, необходимо будет оплатить 11944 рубля. Комиссия за перечисление средств на карточку – 2,5% от задолженности.

Рассчитаем проценты по займу:

8000*0,025=200 (руб.) – единоразовая комиссия за перечисление

(11944-8000-200)/30=124,8 (руб.) – ежедневная переплата

124,8/8000*100%=1,56% -в сутки

Расчет переплаты при просрочке

При своевременном внесении платежа, вы оплатите только сумму, которую рассчитал онлайн-калькулятор. В обратном случае, при невнесении или опоздании с платежом, придется нести дополнительные расходы. За нарушение обязательств некоторые МФО применяют по отношению к клиентам повышенную ставку и фиксированную неустойку: единоразовые или ежедневные штрафы.

Внимательно читайте договор о микрозайме, изучите, какие меры предусмотрены МФО к должникам, в том числе порядок начислений за просрочки (на всю задолженность или только на ее часть). Это поможет избежать в дальнейшем таких неприятных сюрпризов, как начисления за просроченные дни, превышающие сам микрозайм.

Приведем пример

К примеру, вам выдан займ, сумма которого составляет 10000 рублей, через 30 дней необходимо вернуть 13000 рублей. Допущена просрочка в 2 дня. Предусмотрен штраф 11% от платежа. Тогда задолженность будет достигать:

Разовый штраф взимается при каждом факте нарушения, но он не должен превышать 20% от микрозайма. Кроме неустойки, начисляются пени, не превышающие 0,1% в день.

Толкование формулы расчета процентов в договоре займа

При взыскании процентов за пользование суммой займа возникла интересная ситуация. Вроде бы, ничего особенно сложного, но вот неоднозначная.

Между коммерческими организациями (ООО) заключены несколько договоров займа.

Во всех договорах имеется пункт 1.2 следующего содержания:

«Процентная ставка по договору займа составляет 18 % годовых. Процентная ставка рассчитывается по формуле сложного процента.

Формула сложного процента – это формула, по которой рассчитывается итоговая сумма с учетом капитализации.

SUM – конечная сумма;

Х – начальная сумма;

% — процентная ставка, процентов годовых/100;

n – количество периодов, лет (месяцев, кварталов)».

Опустим вопрос о том, кто и как составлял такой договор.

Формула в договоре – это формула капитализации банковского вклада. Обсудив с доверителем вопрос о том, как в исковом заявлении считать проценты, мы пришли к выводу, что посчитаем по-честному 18% годовых без применения данной формулы, обосновав это тем, что она введена для удобства расчетов, если возвращается одномоментно вся сумма займа и проценты. Плюс по этой формуле, исходя из математических законов, можно считать только в годах, причем желательно в целых. Если считать в месяцах, нужно процентную ставку поделить еще на 12. Если в днях – то на 365. Словом, посчитали в иске 18% годовых.

Состоялось судебное заседание, в котором ответчик представил отзыв, где указал, что считать надо по формуле, за периоды надо брать месяцы. Возражения истца о том, что формула некорректна для расчета по месяцам, судью не устроили. Судья отложила заседание и предложила истцу представить расчет, исходя из этой формулы, и дать толкование п. 1.2 в части вопроса, что понимали под показателем «n» — год, квартал или месяц.

В связи с этим встал вопрос: как считать?

Ответчик при расчете применил месяцы, но поделил ставку на 12. Однако, во-первых, введение дополнительного делителя в формулу не является толкованием договора, это изменение порядка расчета, а формула не предусматривает возможности что-то вписать; во-вторых, ответчик посчитал, что SUM – это сумма займа + проценты, поэтому из получившегося результата вычел сумму займа и это выдал за проценты. Но из пункта, как мне видится, явно следует, что эта формула предназначена лишь для расчета процентов по займу, а не (суммы займа + проценты).

Если произвести расчет по формуле, взяв за периоды месяцы, как настаивает ответчик, согласившись с ним в этом, то получается процентов за период около 2 лет по всем договорам (их 7) – 3 799 815, 33 руб.

А всего по всем договорам процентов 19 000 000 руб.

Если посчитать в годах, то процентов будет около 3 000 000 руб. Но ответчик утверждает, что мы согласовали месяцы в качестве периодов.

С одной стороны, при расчете на 19 000 000 руб. есть очень большая вероятность, что суд признает это либо злоупотреблением правом, либо просто скажет, что условие о процентной ставке не согласовано, поэтому будем считать по ставке рефинансирования ЦБ на день возврата – 8, 25% годовых. С другой стороны, если исходить строго из формулы и ее математического прочтения по порядку действий, то результат верный. Однако формула в том виде, в каком она есть, непригодна для расчета в месяцах, но ответчик настаивает, при этом деля ставку на 12, что формулой не предусмотрено.

Считать по ставке 18% годовых – тогда куда девать формулу? Судью не устроил такой вариант, ее ответ был таков: «Ответчик же как-то посчитал по формуле, вот и вы посчитайте».

Читать еще:  Компенсация неиспользованного отпуска без увольнения расчет

Потому, уважаемые коллеги, прошу поделиться своими соображениями по вопросам, что делать в такой ситуации. Возможно, кто-то сталкивался с подобными вещами.

Можно получить заключение дипломированного математика как специалиста, который скажет, что по формуле можно считать только в годах, однако нужны ли здесь специальные познания? На мой взгляд, порядок совершения действия по этой формуле и их содержание – программа 7-8 класса. И по идее это можно считать общеизвестным фактом, не подлежащим доказыванию. А главное – каким образом суд истолкует такую формулу, если ответчик будет утверждать одно, а истец другое?

В общем, при всей кажущейся банальности ситуации, множество вопросов.

  • 1831
  • рейтинг 2

Англо-американское договорное право

Налоговые последствия договорной работы (30 ак. часов)

Introduction to English Legal System (интенсив)

Комментарии (16)

Плюс сейчас есть определение ВС РФ от 29.03.2016 № 83-КГ16-2, где ВС по займу между физическими лицами по фактической ставке 547,5% годовых отправил дело на пересмотр: «Вместе с тем суд апелляционной инстанции не учел доводы ответчика о
недобросовестности поведения заимодавца при определении размера процентов
за пользование займом, которые составили 547,5% годовых.
В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 10 Гражданского кодекса
Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц,
осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а
также злоупотребление правом в иных формах.
В случае несоблюдения данного запрета суд на основании пункта 2
статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации с учетом характера и
последствий допущенного злоупотребления отказывает лицу в защите
принадлежащего ему права полностью или частично, а также применяет иные
меры, предусмотренные законом.
Принцип свободы договора, закрепленный в статье 421 Гражданского
кодекса Российской Федерации, не является безграничным. Сочетаясь с
принципом добросовестного поведения участника гражданских
правоотношений, он не исключает оценку разумности и справедливости
условий договора.
Согласно пункту 1 статьи 423 Гражданского кодекса Российской
Федерации договор, по которому сторона должна получить плату или иное
встречное предоставление за исполнение своих обязанностей, является
возмездным.
Встречное предоставление не должно приводить к неосновательному
обогащению одной из сторон либо иным образом нарушить основополагающие
принципы разумности и добросовестности, что предполагает соблюдение
баланса прав и обязанностей сторон договора. Условия договора не могут
противоречить деловым обыкновениям и не могут быть явно
обременительными для заемщика.
Таким образом, встречное предоставление не может быть основано на
несправедливых договорных условиях, наличие которых следует
квалифицировать как недобросовестное поведение.
Данные обстоятельства, являясь юридически значимыми для дела, не
были установлены судом апелляционной инстанции, несмотря на то, что
ответчик ссылался на несправедливость договорных условий».

Думается, что нет препятствий распространить эту позицию и на отношения коммерческих организаций между собой. Собственно, и до этого определения ВС чрезмерно высокие проценты признавали злоупотреблением, хотя есть свобода договора.

Добрый день! Возможно я и ошибаюсь, но все-таки мое мнение таково:
1. SUM- это размер исключительно процентов, такой вывод следует из названия «Формула сложного ПРОЦЕНТА», да и исходя из математической логики вычислений, ведь когда процент умножается на число (Х – начальная сумма — в Вашем случае), то итоговый результат это именно процент от числа;
2. Если я правильно понял Ваши объяснения, то сторона в споре беря n за месяц делит на 12 всю формулу X * (1 + %)n, а это уже в корне не верно, т.к. % исчисляется за весь год, следовательно, если n принимать за период равный месяцу, то и % необходимо приводить в соответствие, а значит формула будет такой SUM=X*(1+%/12)n где n=1 месяц.
При таком раскладе можно высчитать и за каждый день размер процента, т.е. SUM=X*(1+%/365)n где n= 1 день. Самое главное все приводить в единую систему исчисления (математика — школьный курс, не помню какой класс).

Повторюсь, это личное мнение и видение математической формулы, может не совпадать с реальностью. Попробуйте посчитать так, может результат Вас устроит.

Расчет процентов по договору займа — формулы, калькулятор расчета

Востребованность займов на рынке розничного кредитования растет. В сравнении с классическим кредитом, население привлекает простота оформления, гибкость условий и выгодность займа. Однако за пользование продуктом полагается плата — фиксированный процент от суммы, который банк или МФО заберет себе в карман. Чтобы не переплатить, клиенту стоит заранее взяться за расчет процентов по договору займа. Так он сможет выбрать самую выгодную ссуду для своих нужд.

По каким параметрам производят расчет по договору займа

За самостоятельный расчет займа берется не каждый заемщик. Это связано с трудоемкостью расчетов. Чтобы определить процент банка от общей стоимости займа, клиенту необходимо учесть всю совокупность параметров:

  • «Тело» займа — исходная сумма, взятая в пользование;
  • Величина процентной ставки;
  • Порядок начисления ставки (ежедневная, ежемесячная, ежеквартальная, годовая);
  • Период пользования заемными средствами;
  • Штрафы, пени и комиссионные выплаты.

То, как указанные параметры скажутся на процентах банка или МФО, зависит от способа погашения. Российское законодательство предусматривает следующие схемы:

  • Возврат долга единовременно. Проценты рассчитываются на сумму всего займа;
  • Погашение долга частями. Ставка сначала начисляется на всю сумму займа, а потом на оставшуюся часть до момента погашения;
  • Транши фиксированного размера. Выплачиваются ежемесячно или ежеквартально.

Способ начисления ставки указывают в договоре с банком или микрофинансовой компанией. Если стоимость пользования займом не определена соглашением, процент будет рассчитан по ставке рефинансирования Центрального Банка.

Как рассчитать проценты по займу по формуле

Итак, в зависимости от схемы погашения, процентной ставки, суммы и срока займа финучреждение использует одну из формул:

  • Простые проценты;
  • Сложные проценты.

В большинстве случаев выплачивать ставку придется ежемесячно (реже — ежеквартально или ежегодно). При этом финальная стоимость ссуды будет коррелировать с типом процентов. Так, порядок расчета по договору займа с плавающей ставкой затруднителен и чаще не востребован, поэтому мы остановимся на более популярной фиксированной ставке.

Для неопытных заемщиков самой простой и понятной кажется формула простых процентов:

Сумма процентов по займу

Изначальный размер займа

Число дней в году

Число дней пользования займом

Суть простых процентов заключается в том, что ставку рассчитывают по отношению к исходной сумме займа. Это значит, что каждый месяц (квартал) клиент перечисляет банку или МФО фиксированные транши, пока полностью не погасит задолженность. Чаще формулу простых процентов используют для некрупных краткосрочных займов, и вот почему:

  • Сделать такие расчеты проще. Составлять график платежей по сложной или комбинированной схеме в случае микрозаймов нецелесообразно;
  • Простая схема выгоднее финучреждениям. По ней заемщик в первую половину займа выплачивает преимущественно ставку, а только потом — «тело» ссуды.

Чуть реже на рынке встречаются займы со сложной формулой расчета процентов:

Сумма процентов по займу

Изначальный размер кредита

Число платежных периодов

Сложная схема предполагает, что в конце каждого месяца (квартала) ставка рассчитывается по отношению к задолженности, а полученная сумма становится базой для подсчета новых процентов в следующем платежном периоде. Фактически стоимость займа увеличивается в геометрической прогрессии. Чем же оправдано использование такой формулы?

  • Она стимулирует исправно вносить платежи. Если клиент допускает просрочку, к сумме займа прибавляются невнесенные проценты из прошлого платежного периода;
  • Данная схема характерна для расчетов между ИП и юрлицами. Применяется в инвестиционной и банковской сфере.

Какой бы ни была формула подсчета, клиенту важно соблюдать график платежей. Нарушив договор займа, он несет убытки: банк вводит штрафные санкции в виде пеней, а кредитная история портится. Если схема расчета сложная, заемщик страдает вдвойне: из-за штрафов стоимость займа стремительно растет.

Калькулятор расчета процентов по договору займа

Взамен манипуляций с формулами, сайты российских банков и микрофинансовых компаний предлагают рассчитать проценты по договору займа онлайн-калькулятором. Возможности этих программ невелики: их задача состоит в том, чтобы сориентировать клиента и «прикинуть» стоимость займа. Полный расчет производит сам банк, рассмотрев заявку лица.

Есть и другой вариант — отыскать сторонние сайты, специализирующиеся на теме финансов. Они также предлагают программы расчета процентов по договору займа, но более точные. В их основе — нормативные акты и банковские правила. Какие данные предлагается ввести заемщику?

  • Сумму заемных средств;
  • Период пользования займом;
  • Процентная ставка (в день/неделю/месяц);
  • Комиссии (например, за расширенный функционал);
  • Штрафы и пени (указывается период просрочки и процент).

Выбирая калькулятор, важно помнить правило: чем больше параметров запрашивает программа, тем точнее будет расчет. Это, в свою очередь, позволит грамотно спланировать расходы и выбрать оптимальный заем.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector